Pénzmosás-elleni küzdelem (AML)

Mit jelent

Az AML (Anti-Money Laundering) a szabályozások, kontrollok és operatív gyakorlatok összessége, amely a pénzügyi intézményeket arra kötelezi, hogy felismerjék és bejelentsék a bűncselekmény hasznához kapcsolódó tranzakciókat. Maga a pénzmosás az a folyamat, amelynek során bűnös eredetű értéket a pénzügyi rendszeren át mozgatnak azzal a céllal, hogy az eredete homályba vesszen, és a vagyon legálisként legyen felhasználható.

A klasszikus három fázis

• Elhelyezés (placement). Az alapcselekményből származó készpénz bekerül a pénzügyi rendszerbe — betéteken, pénzügyi szolgáltatásokon, szerencsejáték-bevételeken, fiktív számlákon és hasonló csatornákon keresztül.
• Rétegzés (layering). Az értéket több tranzakción, több joghatóságon és több jogalanyon át mozgatják, hogy az eredetig vezető auditnyom megszakadjon.
• Integráció. Az időközben elfedett vagyon visszakerül a legális gazdaságba — ingatlanban, vállalkozásokban, pénzügyi instrumentumokban —, és úgy használják, mintha mindig is tisztának számított volna.

Hogyan működik a gyakorlatban

Egy AML-program a következőket kombinálja: ügyfélátvilágítás (KYC/CDD/EDD), folyamatos tranzakció-monitoring, szankciós és PEP-szűrés, valamint gyanús tranzakciós bejelentések (STR) küldése a nemzeti pénzügyi információs egységhez (FIU). Az iparági felmérések következetesen 90–99%-os hamis pozitív arányról számolnak be a szabály-alapú monitoringnál — egy AML-program költségeinek nagy részét annak munkája teszi ki, hogy az elemzők olyan riasztásokat vizsgálnak ki, amelyek végül semmibe futnak.