AMLD 5 (2018/843)

Mit jelent

Az AMLD 5 (2018/843) az AMLD 4 jelentős módosítása — nem önálló irányelv, hanem pontosító és kibővítő réteg. Tagállami átültetési határidő: 2020. január 10. Az AMLD 5 az első EU-AML-szabály, amely közvetlenül kezeli a kriptoeszközöket, és lényegesen bővíti az átláthatósági kötelezettségeket.

Főbb új elemek

• Kriptoeszköz-szolgáltatók: a "virtuális fizetési eszközök" és a letétkezelő tárcaszolgáltatók kötelezetté minősítése — első európai jogi keret a VASP-okra. Ezt később a MiCA + AMLR finomítja és terjeszti ki.
• Prepaid kártyák: az anonimitás-küszöb 250 EUR-ról 150 EUR-ra csökkentve; harmadik országból érkező prepaid kártyák tilalma EU-pénzügyi intézményekben.
• UBO-regiszter publikus hozzáférése: az AMLD 4-ben hatóság-hozzáférésű regisztert nyilvánossá tette társasági struktúrákra. A 2022-es CJEU WM-judgement (C-37/20) azonban ezt a nyilvánosságot az alapjogi érvelés alapján megsemmisítette — az AMLR-keret pontosítja ennek értelmezését.
• Magas-kockázatú harmadik országok: kötelező EDD-kataszter — a Bizottság 2016/1675 delegált rendelete azonosítja az érintett országokat. Részben átfedő a FATF grey list-tel, de nem azonos.
• FIU-megerősítés: a FIU-k szélesebb adathozzáférést kapnak (banktitok-felülírás), és kötelező az együttműködés a tagállamok között.
• Bizalmi (trust) regiszter: minden tagország köteles trust-UBO-regisztert vezetni.
• Műkincs-piac: a műkincs-kereskedők és szabad-zóna műkincs-tárolók kötelezetté minősítése 10 000 EUR feletti tranzakcióknál.

Jelentőség

Az AMLD 5 az átláthatósági fordulópont — a UBO-regiszterek és a kriptoeszközök AML-keretbe vonása markáns váltás. Az UBO-publikus-hozzáférés CJEU-általi megsemmisítése fontos jogi figyelmeztetés: az átláthatósági szabályozást alapjogi mérlegeléssel kell egyensúlyozni.