AMLD 4 (2015/849)

Mit jelent

Az AMLD 4 (2015/849) az EU AML-keretének negyedik generációja, amely a 2012-es FATF-ajánlásokat ültette át és jelentősen kibővítette az előző irányelvet. Tagállami átültetési határidő: 2017. június 26. Az AMLD 4 az első irányelv, amely a kockázatalapú megközelítést a keret központi szervező elvévé tette, és az átláthatóság erősítését — különösen a UBO-regisztereket — első ízben tette kötelezővé.

Főbb új elemek

• RBA mint központi elv: minden kötelezettnek dokumentált Business-Wide Risk Assessmentet kell készítenie és azt rendszeresen frissítenie.
• Kötelező SRA és NRA: a Bizottság szupranacionális (SRA) és minden tagország nemzeti kockázatértékelést (NRA) készít — kötelező hivatkozási alap.
• UBO-regiszter (központi): minden tagországban központi UBO-regiszter létrehozása minden társasági és bizalmi (trust) struktúrára. A regiszter hatóság-hozzáférésű — a nyilvánosság-hozzáférést az AMLD 5 hozta el.
• Hazai PEP-kategória: az AMLD 3-ban csak külföldi PEP volt EDD-tárgy; az AMLD 4 minden hazai PEP-re kötelezővé teszi.
• Bővített kötelezett-kör: a teljes szerencsejáték-szektor, nem csak kaszinók; valamint nagy értékű árukereskedők (10 000 EUR készpénz felett).
• Adóbűncselekmény mint alapbűncselekmény: kifejezett kötelező integráció a FATF 2012-es módosítása nyomán.
• Bírság-keretrendszer: először definiált EU-szintű minimum-szankciós szintek.

Hatály és AMLD 5

Az AMLD 4 az 5. irányelv (2018/843) módosításával együtt hatályos — a kettő egymásra rétegezve alkotja a jelenlegi irányelvi rezsimet. Az AMLR 2024 (közvetlenül alkalmazandó rendelet) felváltja az alapelveket, de a tagállami implementációs hagyomány (sancti rendszer, nemzeti felügyeleti struktúra) az AMLD 6 (2024/1640) keretében marad.