AMLD 3 (2005/60/EC)

Mit jelent

Az AMLD 3 (2005/60/EC) az EU pénzmosás-elleni irányelvi keretének harmadik generációja, amely a 2003-as FATF Recommendation-frissítést ültette át uniós jogba. Tagállami átültetési határidő: 2007. december 15. Az AMLD 3 az első olyan EU-pénzmosási irányelv, amely explicit módon kezeli a terrorizmusfinanszírozást is — a korábbi AMLD 1 (1991) és AMLD 2 (2001) tisztán pénzmosás-fókuszú volt.

Főbb új elemek

• Kockázatalapú megközelítés (RBA): első kifejezett megjelenése az EU-keretben — a kötelezetteknek az ügyfél, termék és csatorna kockázatához arányosan kell az átvilágítást skálázniuk.
• CDD-bevezetés: a négy CDD-elem formalizálása (ügyfél-azonosítás, UBO-azonosítás, kapcsolat-cél, monitoring).
• EDD és SDD: Enhanced Due Diligence és Simplified Due Diligence első explicit szabályai.
• PEP-fogalom: a politikailag exponált személy első definíciója EU-szinten, kötelező EDD-vel.
• Bővített kötelezett-kör: ügyvédek, közjegyzők, könyvelők, ingatlanügynökök, kaszinók — DNFBP-szektor (Designated Non-Financial Businesses and Professions).
• Terrorizmusfinanszírozás: integrált kezelés a pénzmosás-rezsimmel.

Jelentőség és evolúció

Az AMLD 3 a modern EU-AML-keret szerkezeti alapja: minden későbbi AMLD (4, 5, 6) és az AMLR 2024 ezt finomítja, bővíti és — az AMLR-rel — közvetlenül alkalmazható rendelet formájában felváltja. A jogtörténeti jelentősége miatt érdemes ismerni az evolúciós láncot: AMLD 3 → 4 → 5 → 6 → AMLR.

Hatályon kívül

Az AMLD 3-at az AMLD 4 (2015/849) hatályon kívül helyezte 2017. június 26-i hatállyal. A jelenleg élő keret az AMLD 4-5-6, valamint az AMLR 2024 kombinációja.