Fokozott átvilágítás (EDD)

Mit jelent

Az EDD (Enhanced Due Diligence) a CDD szigorúbb formája, amelyet magas-kockázatú ügyfeleknél kötelezően alkalmazni kell. A FATF Recommendations 12, 19 és 22, valamint az AMLR explicit listát ad arra, hogy milyen kategóriák tartoznak ide:

• Politikailag exponált személyek (PEP) és közvetlen családtagjaik / üzleti partnereik.
• Magas-kockázatú harmadik országból származó ügyfelek (FATF szürke- és feketelistáin szereplő joghatóságok).
• Komplex tulajdoni szerkezet: többszintű holding, offshore-jurisdikciók, névleges igazgatók.
• Atipikus tranzakciók: nagy értékű készpénz, atipikus földrajzi mintázatok, virtuálisanyag-átutalások.

Mit ír elő a protokoll

EDD esetén a kötelezett intézménynek többek között:

• A vagyon és a forrás-vagyon (source of wealth, source of funds) eredetét hitelt érdemlő módon kell tisztáznia és dokumentálnia — ez gyakran adóbevallás, vagyoni kimutatás, ügylet-igazolás kombinációja.
• Vezetői (senior management) jóváhagyás az üzleti kapcsolat létesítéséhez vagy fenntartásához.
• Gyakoribb és intenzívebb folyamatos monitoring — sűrűbb periodikus felülvizsgálat, automatikus magasabb riasztási küszöbök.
• Adverse media-szűrés — sajtóból, jogi adatbázisokból érkező negatív hírek folyamatos összevetése az ügyfél profiljával.