CH GwG (svájci AMLA) (GwG / AMLA)

Mit jelent

A GwG (Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung) 1997-ben kelt svájci pénzmosás-elleni törvény, angolul AMLA (Anti-Money Laundering Act)-ként ismert. Svájc nem EU-tag, így nem vonatkoznak rá az AMLD-k vagy az AMLR közvetlenül — de a FATF-tagság és a globális USD/EUR-clearing elvárásai miatt a svájci AML-keret szorosan illeszkedik a nemzetközi szabványokhoz.

Felépítés

• FINMA — Eidgenössische Finanzmarktaufsicht: a svájci integrált pénzügyi-piaci felügyelet, a pénzügyi szektor (bank, biztosítás, vagyonkezelés) AML/CFT-felügyeleti hatósága.
• MROS — Meldestelle für Geldwäscherei: a svájci FIU, gyanús-tranzakció bejelentések fogadója és elemzője. Az Egmont Group tagja.
• Önszabályozó szervezetek (SRO): nem-banki pénzügyi közvetítők (vagyonkezelők, ügyvédek-finanszírozási oldalon, kriptoeszköz-szolgáltatók) választhatnak, hogy közvetlenül FINMA-felügyelet alatt működnek vagy egy elismert SRO-hoz csatlakoznak, amely a FINMA delegálta felügyeleti jogkört.

Főbb elvárások

• Kontrahens-azonosítás (Identifizierung der Vertragspartei): teljes ügyfél-azonosítás, UBO-azonosítás.
• Tényleges gazdasági jogosult azonosítása ("wirtschaftlich Berechtigter"): a svájci jog kiemelten kezeli ezt; a "Form A" kötelező nyilatkozat az ügyféltől.
• Kockázatalapú megközelítés: a 2008-as módosítás óta kifejezetten — a magas-kockázatú ügyfelekre (PEP, magas-kockázatú joghatóság) EDD kötelező.
• STR-bejelentés: a kötelezett intézmény a MROS-nak köteles bejelenteni; Svájcban szigorú "tipping-off" tilalom és ügyfélkapcsolat-fagyasztás kötelezettség (a bejelentés után tipikusan 5 munkanapig).

Fontos sajátosság

A svájci AML-keret eredetileg a banktitok-hagyománnyal együtt fejlődött; a 2017-es automatikus információcsere (AEOI) bevezetése és a 2022-es OFAC-szankciókkal való összhang jelentősen átalakította a pozíciót. Az adóbűncselekmény mint alapbűncselekmény integrálása (2016) és a virtuális eszköz szolgáltatók kötelezetté minősítése (2019) folyamatos közeledést jelent a globális szabványokhoz.