LI SPG / SPV / VwbPG (Sorgfaltspflichtgesetz)

Mit jelent

Liechtenstein AML-jogi keretét három fő jogszabály alkotja:

• SPG (Sorgfaltspflichtgesetz): a due diligence kötelezettségek főtörvénye — a banki, vagyonkezelési, trust- és professzionális szektorra kiterjedő AML/CFT-előírások.
• SPV (Sorgfaltspflichtverordnung): a SPG végrehajtási rendelete; a gyakorlati eljárási elemek.
• VwbPG (Gesetz über das Verzeichnis wirtschaftlich berechtigter Personen): a tényleges-tulajdonos regiszter törvénye — Liechtenstein AMLD 4/5-egyenértékű UBO-keretet tart fenn EGT-tagság révén.

Felügyelet

• FMA (Finanzmarktaufsicht Liechtenstein): a banki, biztosítási, tőkepiaci, vagyonkezelési és trust-szektor AML-felügyelete; nem EU-tagországban működő, de EGT-keretben EU-egyenértékű.
• SFIU (Stabsstelle Financial Intelligence Unit): a liechtensteini FIU; Egmont-tag.

Sajátosságok — trust és vagyonkezelés

Liechtenstein a globális vagyonkezelési és trust-piac specializált szereplője. A SPG-keret különösen hangsúlyos a "Stiftung" (alapítvány), "Anstalt" (intézet), "Treuhandschaft" (trust) és "Treuunternehmen" (trust-vállalat) struktúrák UBO-azonosítása, a tényleges gazdasági haszonélvező feltárása és a kockázatalapú megközelítés terén. A FATF/MONEYVAL aktív monitoring a fennmaradó "non-resident" kockázatok miatt.