Pénzmosási tipológia, amely a nemzetközi kereskedelem dokumentum- és számlafolyamatait használja a vagyon származásának elhomályosítására — over-/under-invoicing, többszörös számlázás, fantom-szállítmány.
A TBML (Trade-Based Money Laundering) az a pénzmosási tipológia, amelyben a nemzetközi kereskedelem dokumentum-, áru- és számlafolyamatait használják fel a vagyon származásának elhomályosítására. A tipológia a globális AML-rendszer egyik legalulérzékelt területe: a FATF, az APG és a globális vámhatóságok becslése szerint a globális TBML-volumen évente több száz milliárd USD nagyságrendű, a felderítési arány azonban töredéke a számlavezetési alapú pénzmosásénak.
A bank a tranzakciót látja, de az árut és a kereskedelmi dokumentumot tipikusan csak részben. A számla-, fuvarokmány-, biztosítási és vámbevallási dokumentumok különböző rendszerekben tárolódnak, gyakran több joghatóságban. A piaci ár-benchmark-ot és az áru-megfelelőséget bank csak korlátozottan tudja ellenőrizni. A FATF Rec 1 és Rec 10 kifejezetten elvárja a kereskedelmi finanszírozási termékekben a kockázatalapú megközelítést.
A FATF/APG 2023-as TBML-frissítése, az EBA "trade finance" iránymutatása és az EU AMLR kifejezett figyelmet szentel a TBML-nek. A Wolfsberg-csoport 2017-es Trade Finance Principles dokumentuma de facto piaci szabvány. A bankoknak a kereskedelmi finanszírozási portfólióra külön tipológia-szintű monitoring kapacitást kell fenntartaniuk.
A Bucephalus a kereskedelmi finanszírozási tranzakciókat hálózati struktúraként és időbeli mintázatként vizualizálja: a számla-szállítmány-fizetés hármast összekapcsolja a partnercég-mintázattal és a földrajzi rezsimmel. Az áru-piaci-ár benchmark és a vámadat-illesztés intézményi döntés és külső adatforrás kérdése.
