AT WiEReG (UBO-regiszter (AT))

Mit jelent

A WiEReG (Wirtschaftliche-Eigentümer-Registergesetz) az AMLD 4 UBO-regiszter követelményének osztrák átültetése — BGBl I 136/2017, hatályba 2018. január 15. A WiEReG minden osztrák jogi személyt és bizalmi struktúrát kötelez tényleges tulajdonos bejelentésére a központi WiEReG-Registerbe, amelyet a Bundesministerium für Finanzen kezel.

Bejelentési kötelezettség

• Kötelezettek köre: minden osztrák jogi személy (GmbH, AG, OG, KG, GenG, Verein bizonyos esetekben), trust és egyenértékű struktúra.
• Tényleges tulajdonos definíció: a 25%+ tulajdoni vagy ellenőrzési arányú természetes személy; ha ilyen nincs, a "vezető tisztségviselő" mint pótlólagos UBO.
• Adattartalom: név, születési idő/hely, lakcím, állampolgárság, tulajdoni mértek, ellenőrzési forma.
• Felülvizsgálati gyakoriság: évente kötelező felülvizsgálat és változás esetén azonnali frissítés.

Hozzáférés

A 2022. november 22-i CJEU-ítélet (C-37/20, WM) után a publikus hozzáférés az UBO-regiszterhez EU-szinten korlátozást kapott. Ausztria 2022 végén a publikus hozzáférést felfüggesztette, és "jogos érdeket" igazoló kérelemhez kötötte (újságírók, civil szervezetek, kutatók). A hatóság- és kötelezett-intézmény-hozzáférés továbbra is fennáll. Az AMLR 2024 részletesen pontosítja a hozzáférési feltételeket.

Kötelezett intézmény szerepe

Az osztrák bankok és pénzügyi szolgáltatók a CDD-folyamat keretében kötelesek a WiEReG-Register-bevezetést verifikációs forrásként használni — de nem kizárólagosan: ha a regiszterben szereplő adat ütközik az ügyfél-tájékoztatással vagy egyéb forrással, a kötelezettnek ezt jeleznie kell, és szükség esetén további átvilágítást kell végrehajtania. A regiszterre való "vakon" támaszkodás nem felel meg a CDD-elvárásoknak.